L’importance d’avoir un plan
“Il est surprenant de voir que la planification de la succession est souvent négligée dans les entreprises familiales”, souligne Véronique Simonin, Head of Sales and Strategic Key Partner Management chez Swiss Life Global Solutions. Pourtant, le passage d’une entreprise à la prochaine génération de propriétaires peut entraîner des coûts élevés, dont certains nécessitent des liquidités importantes.
Lorsqu’un fondateur ou un associé décède, ses bénéficiaires peuvent hériter d’une participation majoritaire dans l’entreprise, ce qui peut déséquilibrer la structure de propriété. Véronique met en garde: «Cette situation peut menacer la stabilité de l’entreprise, et, dans certains cas, priver les autres associés de leur contrôle. La clé pour éviter cela, c’est de s’assurer que l’entreprise dispose de liquidités suffisantes.»
Voici deux exemples de situations où la liquidité est essentielle:
1. Convention d’achat-vente:
«Imaginez qu’un partenaire décède: les propriétaires d’entreprise de la nouvelle génération peuvent avoir besoin de liquidités supplémentaires et doivent être en mesure de racheter les parts de l’entreprise rapidement pour conserver le contrôle et éviter que la situation ne dégénère,» explique Véronique.
2. Assurance homme-clé:
«Il ne s’agit pas seulement de remplacer une personne clé. Les liquidités peuvent aussi être nécessaires pour couvrir un employé important, protéger l’entreprise en cas de décès, ainsi que couvrir l’impact financier lié à l’interruption de l’activité et au recrutement ou à la formation d’un successeur.»
Ces exemples montrent à quel point la perte d’un actionnaire important peut être perturbatrice, si elle n’a pas été anticipée. Véronique précise: «Un manque de liquidité réduit la marge de manœuvre d’un propriétaire d’entreprise dans des moments critiques, augmentant le risque de conflits et de décisions précipitées.»
Générer des liquidités permet de donner du pouvoir à la nouvelle génération
La création de liquidités est un moyen important de réagir de manière positive aux événements, en particulier à la perte d’acteurs clés. Elle leur permet de négocier des accords de rachat et de stabiliser l’entreprise afin qu’elle continue à créer de la valeur durable pour la société, le personnel et les actionnaires. «Trop souvent, les entrepreneurs se sentent tiraillés entre la sécurité financière de leur famille et celle de l’entreprise. Pourtant, avec une bonne planification, il est tout à fait possible de concilier les deux.»
La création de liquidités doit donc être une priorité pour toute entreprise cherchant à passer le relais à la génération suivante dans les meilleures conditions.
Ne pas se préparer à des circonstances imprévues peut être un facteur de risque élevé.
D’autres risques majeurs, souvent sous-estimés, pour les jeunes entreprises sont le départ de personnes clés et la perte d’un partenaire fondateur. «Prenons l’exemple d’un associé fondateur qui détient une part importante de l’entreprise. En cas de décès d’un associé fondateur, le fondateur restant peut être confronté à un changement de pouvoir pouvant déséquilibrer la gestion s’il n’est pas en mesure de racheter les parts de la famille du défunt,» avertit Véronique.
Dans ce cas, disposer de liquidités peut permettre de racheter les parts rapidement et d’éviter une crise. «La planification patrimoniale,» insiste-t-elle, «ce n’est pas seulement une question d’avenir financier, c’est aussi un moyen de protéger l’héritage de l’entreprise et ses emplois.»
Créer de la flexibilité grâce à la planification du patrimoine
La planification patrimoniale offre des solutions variées pour anticiper ces défis et qui peuvent aider les entrepreneurs à planifier en toute confiance.
Nous avons créé notre solution Swiss Life Generations précisément pour répondre aux besoins spécifiques des entrepreneurs.
Ce produit d’assurance-vie apporte un soutien financier crucial au moment du décès d’un associé ou d’un fondateur. «Avec Swiss Life Generations, les cofondateurs peuvent se protéger mutuellement en cas de décès de l’un des fondateurs, tandis que les fondateurs uniques s’assurent que leur famille peut maintenir l’entreprise à flot en cas de coup dur et utiliser les liquidités pour couvrir d’autres obligations en cas de disparition,» précise-t-elle.
Autre avantage, Swiss Life Generations offre une flexibilité inestimable. «Les entrepreneurs peuvent nommer et changer de bénéficiaires au fur et à mesure que leurs besoins évoluent, ce qui est essentiel dans un monde en perpétuel changement.»
Grâce à cette combinaison unique de sécurité financière à long terme et de flexibilité à court terme, Swiss Life Generations permet aux entrepreneurs de se concentrer sur le développement de leur entreprise.
Véronique conclut: «Une bonne planification n’est pas seulement un filet de sécurité. C’est aussi un levier pour construire l’avenir avec plus de confiance et sérénité.»