Secretariat, une organisation composée d’experts qui fournissent des services de conseil sur des questions juridiques, de risque et de réglementation à fort enjeu, publie également des ressources telles que le et le Secretariat Economic Crime Index (Seci) pour aider les clients à faire face à l’arène financière et à atténuer les risques.

Ce rapport classe 177 pays en quatre catégories: les titans transparents, les acteurs vigilants, les réformateurs réactifs et les retardataires en matière de réglementation. 19 pays ont été classés dans le groupe de tête, dont le Luxembourg. Secretariat a précisé que ces pays devaient «faire preuve de transparence, d’un solide cadre de lutte contre la criminalité financière et de solides mécanismes d’application, ce qui les positionne comme des leaders dans la prévention de la criminalité financière». Le Grand-Duché est en effet arrivé en quatrième position dans l’indice de criminalité économique de Secretariat, après la Finlande, le Danemark et l’Islande, qui occupent les premières places du classement.

L’organisation a indiqué que la gouvernance «réduit généralement les risques de criminalité économique», mais a averti que certains centres financiers sont confrontés à des «vulnérabilités uniques en raison de leurs vastes secteurs financiers et de leurs activités transfrontalières». Elle a également déclaré que «beaucoup restent des titans transparents grâce à une réglementation proactive et à l’application de la loi».

Les centres de banque privée sont une cible naturelle

L’organisation note que le Luxembourg et la Suisse, en tant que centres majeurs de la banque privée, «n’attirent pas seulement d’importantes richesses légitimes, mais sont également confrontés aux risques liés aux fonds illicites qui recherchent l’anonymat et la protection des actifs.» Secretariat reconnaît que les pays disposent de «cadres juridiques et réglementaires solides», mais avertit que «les services bancaires offshore et les secteurs de la gestion de patrimoine les rendent vulnérables à la criminalité financière, en particulier dans le domaine de la banque privée et des fonds d’investissement».

Secretariat a fait remarquer que de nouveaux moyens de contourner les mesures de lutte contre le blanchiment d’argent (AML) apparaissent principalement en raison des progrès technologiques et de l’évolution des systèmes financiers.

Actifs virtuels

L’évolution rapide des actifs virtuels – y compris les cryptomonnaies et la finance décentralisée (defi) – présente de nouvelles méthodologies criminelles pour contourner les mesures de lutte contre le blanchiment d’argent. Secretariat a observé que les criminels ont de plus en plus recours à des techniques sophistiquées telles que pour masquer l’origine des fonds illicites avant de les intégrer dans les systèmes financiers légitimes.

Les plateformes defi sont également exploitées en raison de vulnérabilités dans les contrats intelligents, ce qui permet de superposer des fonds illicites par le biais de transactions complexes et de compliquer les efforts de traçage. L’anonymat et les complexités de transfert transfrontalier associés aux cryptomonnaies introduisent des risques importants.

Technologie d’IA perturbatrice et fraudes par deepfake

Secretariat a indiqué que les technologies d’imitation profonde pilotées par l’IA permettent des usurpations d’identité et des fraudes sophistiquées, défiant les systèmes traditionnels de vérification de l’identité. Les fraudeurs peuvent se faire passer pour des clients ou des cadres de grande valeur afin d’autoriser des transactions illicites.

L’augmentation de la fraude par paiement poussé autorisé (APP), facilitée par des systèmes de paiement plus rapides et l’IA, consiste à «convaincre les victimes d’autoriser des transactions sous de faux prétextes», en les faisant paraître légitimes et en contournant ainsi les signaux d’alerte habituels en matière de lutte contre le blanchiment d’argent au stade de l’initiation.

Exploitation de l’arbitrage réglementaire et des faiblesses

Le rapport souligne que certaines régions sont exposées de manière disproportionnée aux délits financiers en raison de «faiblesses dans les cadres réglementaires, d’une application insuffisante et d’une corruption omniprésente». Cela permet aux flux financiers illicites d’entrer plus facilement dans le système. L’éventualité d’une faille temporaire dans les efforts internationaux de lutte contre la corruption en raison de l’évolution des priorités géopolitiques et des programmes d’application pourrait également créer des possibilités de contourner les contrôles de la lutte contre le blanchiment d’argent.

Blanchiment de capitaux basé sur le commerce (TBML)

Le TBML n’est pas entièrement nouveau et est considéré comme un risque qui pourrait devenir plus difficile à détecter et à traiter, en particulier lorsque «la surveillance est affaiblie ou appliquée de manière incohérente» en raison de la montée du protectionnisme économique et de l’évolution des priorités géopolitiques.

Shadow banks

Les criminels profitent des intermédiaires financiers non traditionnels qui fonctionnent en dehors du système bancaire réglementé, tels que les processeurs de paiement, les fonds spéculatifs et les prêteurs privés. Le rapport indique que ces organisations peuvent être utilisées pour transférer et dissimuler des fonds illégaux tout en échappant aux procédures de conformité conventionnelles.

Systèmes de cartes prépayées

L’anonymat, la facilité d’utilisation et l’accessibilité mondiale des cartes prépayées en font un moyen de lutte contre la fraude en col blanc et les menaces extérieures, permettant le blanchiment d’argent et la dissimulation de produits illicites en raison de l’absence potentielle de contrôles KYC/AML rigoureux dans certains programmes.

Le rapport souligne que ces méthodes en évolution nécessitent une défense proactive contre la criminalité financière, notamment en tirant parti de la regtech, en renforçant la cybersécurité, en améliorant la surveillance et en encourageant le partage transfrontalier des données.

La demande d’entretien de Paperjam avec Secretariat est restée sans réponse.

Cet article a été rédigé initialement et traduit et édité en français.