Finance & Technology Luxembourg (anciennement l’Association des PSF de support) élabore des normes ISAE (normes internationales de missions d’assurance) qui, espère-t-elle, ouvriront aux PSF de support du Grand-Duché de nouveaux marchés à l’exportation et réduiront la charge réglementaire pesant sur eux.

En 2003, le régulateur financier luxembourgeois, la CSSF, a introduit le régime des professionnels du secteur financier (PSF). Dans la grande famille des PSF, les PSF de support sont autorisés à effectuer des tâches opérationnelles, telles que la gestion de systèmes informatiques ou l’envoi de documentation aux clients. Ils emploient près de 9.000 personnes au Grand-Duché, selon les derniers chiffres de la CSSF.

Selon Jean-François Terminaux, président de Finance & Technology Luxembourg, la réputation de cette famille n’a pas dépassé les frontières du Grand-Duché. Des normes internationales pourraient contribuer à changer cette situation. Et, a-t-il déclaré dans une interview exclusive, l’association souhaite que le secteur de l’assurance soit davantage impliqué dans la définition de règles, qui, jusqu’à présent, se sont davantage concentrées sur les secteurs de la banque et des fonds.

Pour les personnes qui ne le savent pas, qu’est-ce que Finance & Technology Luxembourg?

. – «Nous représentons les PSF de support et nous voulons être un partenaire pour discuter avec le régulateur et le ministère des Finances, et pour voir comment nous pouvons améliorer les choses dans le domaine réglementaire.

Nous travaillons actuellement pour faire évoluer l’actuel système d’agrément et le rendre plus moderne et plus en prise avec le marché. Il ne faut pas oublier que le statut de PSF a été introduit en 2002. Vous pouvez imaginer que le marché a beaucoup changé et que la situation est totalement différente.

Dans quelle mesure les exigences du régulateur financier luxembourgeois, la CSSF, ont-elles changé depuis 2003?

«Les choses ont changé énormément, et pas seulement à cause de la CSSF. La CSSF est le régulateur pour le Luxembourg, mais elle doit suivre la réglementation européenne, et parfois plus que la réglementation européenne…

Dans les années 2000, le régime des PSF de support était pensé par la CSSF comme une protection de l’activité principale des sociétés face aux risques liés au processus d’externalisation. Le secret bancaire n’avait rien à voir là-dedans, contrairement à ce que pensent encore beaucoup de gens.

Nous étions clairement en avance dans ce domaine, au Luxembourg. C’est une bonne chose pour nous. C’est une bonne chose pour le marché, mais aujourd’hui, nous devons savoir comment faire évoluer cet agrément. S’agit-il d’un agrément uniquement destiné au Luxembourg et aux acteurs locaux? Il y a quatre ans, nous avons entamé cette réflexion au sein de notre association.

Qu’ont dit vos membres?

«Nous avons cerné quatre sujets principaux, et l’un d’entre eux était de savoir comment diffuser le statut de PSF de support en dehors du Luxembourg. Au Luxembourg, les gens savent normalement ce que recouvre un tel agrément, mais en dehors du Luxembourg, il est important de montrer ce que nous avons construit depuis près de 20 ans maintenant, les connaissances que nous avons, les processus que nous avons et le professionnalisme que nous avons. L’un des autres sujets importants est la manière d’adapter la réglementation locale à quelque chose de plus international.

Nous avons donc travaillé avec une grande équipe de personnes – qui en savent vraiment plus que moi sur tous ces sujets – et nous avons décidé, l’année dernière, d’adopter la norme ISAE 3000. Pourquoi? Parce qu’il s’agit d’une sorte de panier, dans lequel on peut faire entrer beaucoup de choses. Vous pouvez donc construire votre propre norme, qui pourra être reconnue au niveau international…

L’idée n’est pas de court-circuiter les circulaires du régulateur. L’idée est de simplifier le travail de nos membres, de simplifier le travail des auditeurs et de simplifier le travail de la CSSF. Je m’explique. Si le travail d’obtention de la certification ISAE couvre déjà 70% ou 80% de ce que les circulaires de la CSSF exigent, il suffit de travailler sur les 20% en plus. La CSSF n’a plus qu’à procéder à un examen sur mesure des 20% restants.

C’est moins de travail pour les gens… Vous savez, pour certaines entreprises, c’est beaucoup, beaucoup, beaucoup de documents. Différents documents portant souvent sur les mêmes questions que vous devez remplir. L’idée est de vraiment simplifier ce travail. Si vous simplifiez ce travail, tout le monde est content. Ensuite, vous pouvez également montrer que vous suivez les normes internationales.

Les normes ISAE ne remplaceraient donc pas la licence de la CSSF?

«Non, pas du tout… la licence et les normes sont des choses différentes. La licence est quelque chose que vous avez reçu des régulateurs, alors que les normes sont une référence.

De nos jours, il y a de plus en plus de réglementation, de plus en plus de règles à suivre. Le Luxembourg est un petit pays avec des ressources humaines limitées. Il faut donc trouver un moyen d’être intelligent et de s’assurer que vous suivez les règles. Si vous pouvez gagner du temps et, je l’espère, de l’argent, tout le monde en bénéficiera.

Il s’agit donc d’une norme volontaire dont l’objectif est de simplifier la mise en conformité avec les règles de la CSSF, ainsi qu’avec celles de l’Autorité bancaire européenne et d’autres régulateurs?

«L’idée est de simplifier les choses pour tout le monde, tous les acteurs, les régulateurs, les auditeurs, nos clients.

Et nous voulons aussi étendre le dispositif au secteur de l’assurance. Les assureurs utilisent des PSF de support qui ne sont pas réglementés par le Commissariat aux assurances (CAA), mais par la CSSF. Nous sommes en discussion avec l’association du secteur de l’assurance (Aca) et avec le CAA pour leur demander quels sont leurs besoins. Des besoins qui pourraient ensuite être inclus dans la norme ISAE 3000. Cela permettrait d’élargir le marché, non seulement au secteur financier réglementé par la CSSF, mais aussi aux assurances et, peut-être demain, à d’autres secteurs, je ne sais pas.

Quand pensez-vous que les normes pourraient être publiées et entrer en vigueur?

«L’idée est d’être prêts pour septembre.

Je pense que si nous prenons la décision en mars sur les résultats de l’appel d’offres, j’espère, en croisant les doigts, que la société prestataire de services qui rédigera les normes officielles de l’association sera sélectionnée et rendra son projet fin juin. Ils peuvent aller assez vite, car ils savent comment fonctionnent les normes ISAE 3000… Je croise les doigts pour que nous puissions présenter les résultats à la CSSF, au Haut Comité de la place financière et au ministère des Finances pendant l’été, pour ensuite pouvoir dire, OK, allons-y en septembre ou en octobre.»

Cet article a été écrit pour , traduit et édité pour Paperjam.