Le bénéfice net de la filiale luxembourgeoise de Gazprombank chute de 90%

Malgré les restrictions bancaires, Bank GPB International de Gazprombank, la seule banque russe encore en activité au Luxembourg, a déclaré 49,9 millions d’euros de revenus nets d’intérêts en 2023, soit une très légère baisse par rapport aux 50 millions d’euros de 2022, tandis que le bénéfice net a chuté de 90%.

La banque GPB International, basée au Luxembourg et filiale de Gazprombank à Moscou, a enregistré une baisse significative de son bénéfice net pour l’année 2023. Ce dernier est tombé à 6,1 millions d’euros, contre 61,4 millions d’euros en 2022.

Selon les résultats financiers pour l’année se terminant le 31 décembre 2023, GPB International a connu une baisse notable des revenus d’intérêts, qui sont passés de 82,833 millions d’euros en 2022 à 58,991 millions d’euros en 2023. Les autres revenus d’intérêts ont connu une chute encore plus importante, passant de 48,328 millions d’euros en 2022 à 2,062 millions d’euros en 2023. Malgré cela, les charges d’intérêt ont été considérablement réduites, passant de 81,161 millions d’euros en 2022 à 11,153 millions d’euros en 2023. Cette réduction des dépenses a permis de stabiliser les revenus nets d’intérêts, qui sont restés relativement inchangés à 49,9 millions d’euros en 2023, contre 50 millions d’euros l’année précédente.

Revenus de commissions

Les revenus de commissions de la banque ont également connu une forte baisse, passant de 30,875 millions d’euros en 2022 à 8,157 millions d’euros en 2023. Les frais de commissions ont diminué en conséquence, passant de 1,999 million d’euros en 2022 à 795.000 euros en 2023. Cela s’est traduit par une diminution des revenus nets d’honoraires et de commissions de 28,876 millions d’euros en 2022 à 7,362 millions d’euros en 2023. En outre, le revenu net des opérations de change a chuté de manière significative, passant de 55,333 millions d’euros en 2022 à 18,507 millions d’euros en 2023. La banque a également enregistré une perte de 1,189 million d’euros sur la vente d’instruments financiers au coût amorti, contre un bénéfice de 5,959 millions d’euros en 2022.

Autres produits d’exploitation

Les autres produits d’exploitation se sont nettement améliorés, passant d’une perte de 146.000 € en 2022 à un bénéfice de 3,206 millions d’euros en 2023. Néanmoins, le total des revenus d’exploitation a considérablement diminué, passant de 137,562 millions d’euros en 2022 à 77,783 millions d’euros en 2023. Les dépenses de dépréciation et d’amortissement ont augmenté de 2,460 millions d’euros en 2022 à 3,155 millions d’euros en 2023. Le résultat net de la dépréciation des actifs financiers a également augmenté, passant de 7,412 millions d’euros en 2022 à 9,476 millions d’euros en 2023.

Bénéfice avant impôts

Les frais de personnel ont légèrement diminué, passant de 29,686 millions d’euros en 2022 à 28,748 millions d’euros en 2023, tandis que les autres frais administratifs généraux ont augmenté, passant de 16,659 millions d’euros en 2022 à 19,688 millions d’euros en 2023. Par conséquent, le total des dépenses d’exploitation est passé de 56,257 millions d’euros en 2022 à 67,458 millions d’euros en 2023. Le bénéfice avant impôt sur le revenu a considérablement diminué, passant de 81,305 millions d’euros en 2022 à 10,326 millions d’euros en 2023. Les charges fiscales ont été réduites de 19,871 millions d’euros en 2022 à 4,183 millions d’euros en 2023, conduisant à un résultat global total de 6,143 millions d’euros pour 2023, contre 61,434 millions d’euros l’année précédente.

Le bilan de la banque s’est considérablement contracté. Le total des actifs est passé de 4,634 milliards d’euros en 2022 à 1,949 milliard d’euros en 2023. Le total du passif a également diminué, passant de 4,284 milliards d’euros en 2022 à 1,621 milliard d’euros en 2023. Le total des capitaux propres a également diminué, passant de 350,42 millions d’euros en 2022 à 327,845 millions d’euros en 2023.

Réduction des risques

Tout au long de l’année 2023, Bank GPB International s’est concentrée sur la réduction du risque de sa clientèle d’entreprises afin de répondre aux défis géopolitiques et d’améliorer son profil de risque, selon ses documents annuels. Dans le cadre de cette stratégie, 40 relations clients ont été clôturées, réduisant le portefeuille de prêts aux entreprises à 222 millions d’euros, contre 609 millions d’euros en 2022. La banque a continué à se concentrer sur les clients impliqués dans les biens non sanctionnés, y compris le gaz naturel, l’agriculture, les engrais, les produits pharmaceutiques, l’alimentation et la vente au détail.

Distribution de dividendes

Dans son rapport annuel, Bank GPB International a proposé une distribution de dividendes de 4,8 millions d’euros, sous réserve de l’approbation des autorités réglementaires. Un représentant de la Commission de surveillance du secteur financier (CSSF) a expliqué à Delano que si l’approbation ex ante des distributions de dividendes n’est pas requise, la CSSF a «le pouvoir légal de limiter les distributions de bénéfices en cas de faiblesse de la base de capital». Le représentant a également noté que les règlements de l’Union européenne interdisent les paiements de dividendes aux entités sanctionnées. Toutefois, la CSSF n’a pas confirmé si elle avait reçu ou approuvé la demande de distribution de dividendes de Bank GPB International.

Plusieurs autres entités du groupe Gazprombank ont fait l’objet de sanctions de l’Union européenne et des États-Unis depuis l’invasion totale de l’Ukraine par la Russie. Le principal actionnaire de la banque est le géant de l’énergie Gazprom, contrôlé par l’État, qui fait également l’objet de sanctions internationales.